تعد الهندسة المالية حجر الزاوية في الابتكار المالي المعاصر،
حيث يهدف هذا المقياس إلى نقل الطالب من مفاهيم التمويل التقليدية إلى مرحلة
"الهيكلة والابتكار". يبدأ المقرر بتأصيل مفهوم الهندسة المالية كأداة
لحل المشكلات المالية المعقدة وتعظيم القيمة، مع التركيز على دورها الجوهري في
تصميم منتجات مالية هجينة تدمج بين خصائص الأسهم والسندات لتلبية احتياجات
المستثمرين المتنوعة.
ينتقل البرنامج إلى الجانب التطبيقي بدراسة آليات السوق
المتقدمة كالشراء الهامشي والبيع على المكشوف، وصولاً إلى عالم المشتقات المالية.
ويتم الفصل بدقة بين العقود المتداولة في الأسواق المنظمة (كالخيارات
والمستقبليات) وما تتطلبه من آليات تسعير وتنميط، وبين العقود في الأسواق غير
المنظمة (كالمبادلات والعقود الآجلة) التي تتميز بمرونة عالية في التصميم والتحوط.
تكتمل الرؤية في ختام المقرر بوقفة نقدية فاحصة من خلال
"الهندسة المالية الإسلامية". حيث يتم تحليل المشتقات التقليدية بميزان
الشريعة الإسلامية، وبحث البدائل الشرعية التي تحقق مقاصد التحوط وإدارة المخاطر
دون الوقوع في الغرر أو الربا، مما يمنح الطالب رؤية شمولية تجمع بين الكفاءة
الفنية والضوابط الأخلاقية والشرعية.